INSS ARRASTRA PROBLEMAS DESDE HACE DÉCADAS

Instituto Nicaragüense de Seguridad Social.

Diversos estudios actuariales han mostrado que el seguro de Invalidez, Vejez y Muerte (IVM) administrado por el Instituto Nicaragüense de Seguridad Social (INSS) enfrenta serios problemas de sostenibilidad financiera… Entre 1990 y el 2013 se han estudiado varios, entre ellos el de cambios en variables tanto paramétricas como no paramétricas, además, por supuesto de un escenario base, es decir lo que ocurriría si no se realiza ningún cambio en el sistema, por eso se hicieron reformas… Desde el 2009 se advirtió que el flujo operativo de caja del INSS sería deficitario a partir del año 2014 y los fondos llegarían a cero en el año 2027.

… REPASO RÁPIDO A LA HISTORIA…

Los desbalances financieros del INSS crearon la necesidad de una reforma. En 1996 el INSS emite un decreto ejecutivo aprobando un cambio fundamental en el sistema de pensiones de Nicaragua, decreto que fue rechazado en la Asamblea Nacional. Sin embargo, con mayor consenso y el apoyo de organismos internacionales se aprueba la reforma en el año 2000. En la reforma se proponía cambiar a un sistema de capitalización individual con contribuciones definidas cuyos fondos serían manejados por Fondos de Pensiones privadas (AFP), supervisados por la Superintendencia de Pensiones, una institución a ser creada. No obstante, la transición probó ser demasiado onerosa para el estado, con costos estimados por encima del 2 por ciento del PIB por un período de 20 años. La ley fue entonces derogada en el 2004.

… LA REFORMA DEL 2005…

Una nueva reforma fue aprobada en el 2005, la cual aumentaba el nivel de beneficios sin una contrapartida en el financiamiento, agudizando el problema de la sostenibilidad del INSS, según un análisis del Banco Central de Nicaragua del 2009. Esta ley fue derogaba en el mismo año… Existen en la actualidad varias propuestas de reforma al sistema de pensiones, la mayoría de ellas basadas en cambios paramétricos, es decir cambios en los parámetros fundamentales del sistema como la tasa de contribución, edad de retiro y tasa de beneficios (o tasa de reemplazo), entre otras.

… PROBLEMAS EXTERNOS AL INSS…

Bajos niveles de capital humano: El nivel educativo incide positivamente en la probabilidad de cotizar, especialmente a nivel técnico y universitario… Amplia presencia de la microempresa informal: El tamaño de la empresa está fuertemente asociado con la probabilidad de estar cubierto… Elevada presencia de trabajadores independientes: La categoría ocupacional es significativa, siendo los asalariados los de mayor probabilidad a contribuir… Altos niveles de pobreza e indigencia: También influye en forma negativo en la cobertura… Todos los factores anteriores son en gran medida exógenos al INSS y más bien están relacionados con la estructura propia de la economía. Lo que se quiere decir es que el INSS no puede cambiar la ruralidad ni el factor de informalidad en la economía, pero sí lo puede incorporar dentro de sus planes de cambio estructural y tomar ventaja de esa situación para aumentar la cobertura.

… LAS PROPUESTAS…

Varios expertos contratados por organismos financieros multilaterales han hecho estudios sobre el INSS, como Milliman Global Melinsky Pelligrinelli y Asociados… Como es obvio, los problemas que enfrenta el INSS no son nuevos, y sin embargo, es hasta mediado de los 90 que se inician estudios serios para entender a profundidad la problemática del INSS… Se han realizado propuestas y/o Políticas no Paramétricas para el Sistema de Pensiones de Nicaragua… En los gobiernos de Violeta Chamorro, Arnoldo Alemán y Enrique Bolaños los expertos recomendaron endurecen las condiciones de acceso a la pensión, crear un sistema de capitalización individual recomendado por el Banco Mundial y el Banco Interamericano de Desarrollo, volviendo a las Administradoras de Fondos de Pensiones, elevar la edad de retiro a 65 años y aumentar las cotizaciones hasta 1,500 semanas.